Как проверить контрагента на благонадежность?

Ни для кого не секрет, что там, где есть деньги, всегда найдутся мошенники, желающие поживиться за чужой счет. К сожалению, бизнесмены достаточно часто сталкиваются в работе с неблагонадежными компаниями, которые наносят ущерб не только им, но и государству.

Из-за мошеннических действий нечестных организаций держава получает налоговые отчисления в неполном объеме. Помимо этого, контролирующие органы не оставят без внимания добросовестные фирмы, которые даже могли не догадываться о сотрудничестве с аферистами. Чтобы обезопасить себя, представители легального бизнеса обязаны проверить контрагента на благонадежность.

Зачем проверять контрагентов?

Перед заключением каждого нового соглашения проверка контрагента является обязательным условием, о чем также предупреждает ФНС. Если к одному из партнеров у налоговых органов возникнут определенные вопросы, за свою деятельность придется отвечать и другой стороне. Проверка контрагента позволит организации:

  • исключить риск взаимодействия с неблагонадежной компанией;
  • выяснить, не является ли потенциальный партнер фирмой-однодневкой;
  • определить платежеспособность контрагента;
  • понять, способна ли фирма нести ответственность за свою деятельность.

Важно: организации достаточно выполнить несколько простых действий, что позволит понять, кем является на самом деле контрагент (и можно ли ему доверять в дальнейшем). Проверка юрлиц осуществляется просто, и именно с нее должно начинаться сотрудничество с новыми компаниями-партнерами.

По каким признакам можно определить мошенника? Должно насторожить следующее:

  • контрагент располагается по адресу, где зарегистрировано много различных организаций;
  • у фирмы перед бюджетом имеется большая задолженность;
  • госрегистрация контрагента была проведена незадолго до намеченного времени заключения сделки;
  • директором и главбухом фирмы является один и тот же человек.

Если в ходе проверки возникнут сомнения по поводу надежности организации, вопрос сотрудничества с ней должен быть закрыт. Это касается не только отечественных предприятий, но и зарубежных компаний.

Важно: если потребуется контактная информация от налоговых служб различных государств, предприятие может получить ее на официальном сайте ФНС. Она представлена в разделе по международному сотрудничеству.

Какие данные нужны для проверки компании?

Чтобы проверить компанию на надежность, у контрагента необходимо затребовать копии Устава существующей организации, свидетельства о госрегистрации и постановке на учет в ФНС, а также паспорта непосредственного руководителя.

Помимо этого, потенциальный партнер обязан представить на проверку бухгалтерскую отчетность за прошедший год. Не помешает узнать задолженность по налогам контрагента для минимизации возможных рисков. Ее отсутствие позволит убедиться в том, что организация способна выполнять взятые на себя обязательства.

Единого перечня документации для проверки контрагентов не существует. Тем не менее, опираясь на результаты судебных практик, а также содержание соответствующих писем Минфина РФ и ФНС, рекомендуется наряду с вышеперечисленными документами запрашивать:

  • свидетельство о внесенных данных предприятия в ЕГРЮЛ (для ИП — в ЕГРИП);
  • приказ о назначении руководителя компании;
  • выписку по предприятию из ЕГРЮЛ (для юрлиц) или ЕГРИП (для ИП);
  • среднесписочную численность работников.

Важно: если деятельность организации подлежит обязательному лицензированию, контрагент должен представить соответствующие документы и сертификаты. При заключении соглашений с предприятиями-поставщиками нужно затребовать от них данные о транспорте.

Копии представляемых документов должны быть заверенными, иметь подпись руководителя и печать (то же относится к ИП, если таковая имеется). Что касается определения благонадежности зарубежных компаний, то необходимо придерживаться ряда правил. В первую очередь следует знать, что иностранная организация, желающая доказать свой правовой статус, обязана представить полный пакет документов с переводом содержимого на русский язык. Устав компании и учредительные бумаги должны быть легализованы. Среди дополнительных документов следует потребовать выписку из ТР (торгового реестра) той страны, где организация зарегистрирована.

В последние годы наблюдается бурное развитие интернет-компаний, поэтому их как контрагентов также стоит проверять на скам, платежеспособность и уровень организации службы доставки (к примеру, интернет-магазинов). Помимо обращения на официальные сайты государственных контролирующих органов, можно оценить работоспособность онлайн-организаций при помощи специализированных сервисов.

Как проверить контрагента на благонадежность?

Рассмотрим доступные способы.

Сайт ФНС

Федеральная налоговая служба РФ имеет официальный сайт, при посещении которого можно получить актуальные сведения о деятельности зарегистрированных контрагентов. Для этого на портале предусмотрены специализированные сервисы. Рассмотрим их детально:

  • «Сведения об индивидуальных предпринимателях и юрлицах, в отношении которых представлена документация для госрегистрации». Сервис удобен тем, что на нем можно узнать, планируется ли реорганизация либо ликвидация контрагента как юрлица, а также информацию о смене владельцев фирм.
  • «Сведения о юридических лицах, в состав которых включены дисквалифицированные структуры». Тут можно узнать, не привлекался ли руководитель компании-контрагента к административной ответственности. Для этого достаточно указать наименование юридического лица и ОГРН. Как правило, эти сведения требуются для исключения нежелательных последствий, возникающих в ходе оспаривания подписанного соглашения.
  • «Адреса, которые указаны при госрегистрации в качестве места расположения нескольких юрлиц». Здесь получится узнать, является ли место нахождения контрагента правомерным, если на одном и том же адресе зарегистрирован еще ряд организаций.
  • «Данные о юрлицах, с которыми отсутствует связь по указанному адресу (вносится в ЕГРЮЛ)». Тут легко проверить правдивость информации о месте нахождения контрагента (фактический и юридический адрес).
  • «Сведения о физлицах, которые являются руководителями организаций и/или учредителями нескольких компаний». Крайне полезный сервис, благодаря которому можно определить множественные компании, где учредителем и директором является одно и то же лицо. И если у каждой из них имеется минимальный уставной капитал, это дает полное основание говорить о признаках фирмы-однодневки. Такие компании создаются мошенниками для уклонения от уплаты налоговых сборов и реализации ряда преступных схем. По этой причине проверку следует поручить квалифицированному юристу (к примеру, профессионал сможет в случае необходимости грамотно оформить ходатайство в арбитражный суд, отозвать доверенность, предупредить вовлечение компании в прохождение обязательных проверок налоговыми органами и т.д.).
  • «Реестр поставщиков, недобросовестно исполняющих свои обязательства». Сервис позволяет найти сведения об организациях, которые принимали участие в закупках, уклонялись от заключения сделок, а также фирмах-подрядчиках, с которыми различные компании расторгли контракты (по причине всевозможных нарушений).

Федресурс

Проверить благонадежность контрагента можно при помощи Единого федерального реестра. В сервисе имеются актуальные данные (юридически значимые) о деятельности физических и юридических лиц. На Федресурсе представлена информация о банкротстве различных компаний, позволяющая провести анализ платежеспособности потенциального партнера.

Выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

Чтобы получить полную картину благонадежности конкретного предприятия, потребуется провести анализ соответствующей выписки из единого госреестра юрлиц или ИП. Она является основным документом, позволяющим проверить контрагента и принять решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества.

Данные в ЕГРЮЛ и ЕГРИП постоянно меняются. По этой причине для получения актуальных сведений необходимо обращать внимание на дату, проставленную в выписке. На ней должны быть установлены сроки не позднее 10 дней до начала заключения договора. Если по ряду причин контрагент отказывает в представлении данного документа с соблюдением соответствующих временных интервалов, это говорит о его неблагонадежности. Скорее всего, сведения в выписке, датированной более ранними сроками, не соответствуют действительности.

Служба судебных приставов

Сервис ФССП позволяет получить данные об исполнительных производствах в отношении юрлиц и индивидуальных предпринимателей. С его помощью можно найти суммы задолженности компаний и дату их образования. Эти данные позволяют анализировать работу организаций, делать выводы об их платежеспособности, а также об исполнении принятых на себя обязательств.

Вестник государственной регистрации

Информацию о ликвидации юридических лиц можно найти на портале «Вестник государственной регистрации». Он является официальным источником сведений о прекращении коммерческой деятельности предприятий и уменьшении объема уставного капитала.

На сервисе публикуется информация о недействующих компаниях, которые будут исключены из госреестра по решению регистрирующих органов. Здесь, помимо этого, можно найти сведения о реальной стоимости частных средств, отмене доверенностей, утративших актуальность, и иные данные.

Как интерпретировать полученные сведения об организации?

Применение вышеперечисленных способов позволит без труда определить, стоит ли доверять контрагенту и заключать с ним договор о сотрудничестве. Об этом должны знать представители малых и средних фирм, а также крупных компаний (включая выпускников бизнес-инкубаторов, начинающих свою предпринимательскую деятельность).

Существует ряд критериев, по которым можно судить о хорошей репутации потенциального партнера. К ним следует отнести:

  • показатель налоговой нагрузки держится выше либо в рамках среднего значения в определенной сфере бизнеса;
  • умеренные суммы налоговых вычетов за период отчета;
  • оплата труда сотрудников выше либо в пределах средних показателей по региону;
  • отсутствие регулярных необоснованных снятий с учета компании с дальнейшей перерегистрацией юридического адреса;
  • наличие низких показателей налоговых рисков при ведении хозяйственной деятельности.

Сохраните статью в 2 клика:


Подводя итоги, отметим, что перед заключением сделки с новой компанией, какие бы интересные предложения не поступали, проверка благонадежности контрагента является обязательным условием. Нужно помнить о том, что, помимо административной ответственности, в ряде случаев предусмотрено уголовное наказание за сотрудничество с мошенническими организациями. Тщательный анализ контрагента позволит не только сохранить деньги и сберечь репутацию, но и не стать нарушителем закона.